Jak rozliczać koszty Gewerby poprawnie, czytelnie i przede wszystkim z korzyścią dla portfela?

Im większe koszty generujesz jako właściciel firmy, tym mniej podatku dochodowego zapłacisz. Koszty odejmowane są od Twojego przychodu, który jest podstawą do naliczenia podatku, który musisz zapłacić.

Zgodnie z niemieckim prawem osoby prowadzące Gewerbe są zobowiązane do ewidencjonowania zdarzeń gospodarczych, czyli wszystkich dokumentów świadczących o przychodach i rozchodach firmy. Znaczy to po prostu, że musisz dokładnie rejestrować koszty swojej firmy. 

Dokładnie, czyli przejrzyście!

Pamiętaj, że jedną z głównych zasad dobrze prowadzonej księgowości jest transparentność. Wszystkie wydatki, jakie ponosisz musisz umieć uzasadnić. To podstawowa zasada w rejestracji kosztów firmowych – bierz “na rachunek” tylko to, co faktycznie potrzebne jest do prowadzenia Twojej działalności.

Jak długo przechowywać dokumenty kosztowe?

Pamiętaj o obowiązku przechowywania dokumentacji na temat firmy nawet do 10 lat. Dotyczy to wszystkich dokumentów – także tych najmniejszych kwitków np. ze stacji benzynowej, o ile koszt paliwa wliczyłeś do firmowych wydatków.

Możesz przeznaczyć osobny regał na segregatory po brzegi wypełnione rachunkami i paragonami, albo skorzystać z systemu do zarządzania firmą i wystawiania faktur, który umożliwi uporządkowanie dokumentów handlowych i lepszą współpracę z biurem księgowym. Czy rachunki, które wystawiasz są poprawne? Sprawdź TU

„To na rachunek”, czyli jakie koszty Gewerby możesz odliczyć?

Po pierwsze musisz mieć czym pracować. W koszty Gewerby możesz wrzucić wszystko, co jest niezbędne, żebyś mógł wykonać swoją pracę, między innymi:

  • komputer i telefon, drukarka
  • narzędzia do pracy
  • strój roboczy, odzież ochronna
  • meble i artykuły biurowe

Ważne, żeby te przedmioty były w 90% wykorzystywane w Twojej pracy zawodowej, nie w czasie prywatnym. W innym wypadku odliczenie tego kosztu będzie tylko częściowe.

Samochód służbowy czy prywatny?

Jeśli potrafisz udowodnić, że potrzebujesz do wykonania swojej pracy auta, wtedy część kosztów utrzymania samochodu prywatnego możesz wrzucić w koszty prowadzenia Gewerby. Pamiętaj, żeby prowadzić rzetelną rejestrację tras służbowych i prywatnych – wtedy Twój księgowy bez problemu oceni jak najkorzystniej rozliczyć koszty samochodu. Sprawdź jak wygodnie rejestrować przejechane kilometry!

Koszty dojazdu do pracy

Wystarczy, że umiesz udowodnić jakie koszty pochłania Twoja podróż do miejsca wykonania pracy – wtedy możesz je rozliczyć. Pamiętaj, żeby przechowywać bilety kolejowe, lotnicze, czy paragony za paliwo. 

Ryczałtowa stawka za koszt podróży wynosi 0,30€‎ za km, maksymalnie 4500€‎ rocznie. Możesz też podliczyć pełny koszt dojazdów, ale nie może to być więcej niż 4500€‎.

Koszty podwójnego zameldowania

Czy w związku ze swoją pracą jesteś zmuszony wynająć mieszkanie poza swoim miejscem zamieszkania? Takie koszty również możesz odliczyć. Dotyczy to również sytuacji, kiedy Twój dom rodzinny jest w Polsce, a żeby prowadzić Gewerbe jesteś zmuszony do wynajęcia mieszkania w Niemczech.

Miejsce pracy

Jeśli posiadasz biuro, możesz odliczyć koszt wszystkich wydatków z tym związanych – czynszu, mediów, ubezpieczenia. Jeśli sprawy papierkowe załatwiasz w domu, zadbaj o wyraźne wydzielenie przestrzeni biurowej. Wtedy będziesz mógł rozliczyć część kosztów jak czynsz, czy prąd w kwocie maksymalnie 1250€‎.

Inne częste koszty podlegające odliczeniu od podatku:

  • literatura fachowa, magazyny branżowe
  • kursy i szkolenia podnoszące kwalifikacje w Twoim zawodzie
  • koszty ubiegania się o pracę, nowe zlecenie
  • przeprowadzka dla celów zawodowych
  • telefon i Internet
  • stworzenie strony internetowej,
  • marketing i reklama
  • biuro księgowe i program do fakturowania
  • koszty prowadzenia rachunku bankowego
  • ubezpieczenie auta OC
  • darowizny
  • upominki służbowe
  • wydatki na zdrowie (lekarstwa, wizyty u specjalistów, okulary korekcyjne, koszty trasy do lekarza)
  • składki na ubezpieczenie społeczne i pielęgnacyjne, emerytalne

To Ci się opłaca Twojej Gewerbie!

Temat kosztów bywa przez przedsiębiorców bagatelizowany – część wiedzy w tym zakresie wydaje się być oczywista. W przypadku kosztów Gewerby, jak w każdym temacie dotyczącym administracji firmy, po prostu opłaca się być rzetelnym. Skrupulatne liczenie kosztów daje Twojej firmie wymierne korzyści: przede wszystkim płacisz niższe podatki i masz pełną kontrolę nad wydatkami. Następnym krokiem jest dokładna analiza jakie projekty przynoszą duże, a jakie małe koszty. Kiedy masz taką wiedzę możesz zoptymalizować cennik swoich usług, aby Twoja Gewerba przynosiła jeszcze większe zyski.

 

Wypróbuj za darmo wszystkie
funkcje eFaktura.eu

lub

Wypróbuj za darmo wszystkie
funkcje eFaktura.eu